1 范圍
本規(guī)范規(guī)定了財務部出納崗位的崗位職責、上崗標準、任職資格。
本規(guī)范適用于財務部出納工作崗位。
2崗位職責
2．1 職能范圍與工作內容
2．1．1 根據(jù)國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，負責復核經制證人員填制、稽查會計師復核后的收付記賬憑證，然后收付現(xiàn)金，辦理轉賬業(yè)務。
2．1．2 負責現(xiàn)金的提取、送存，庫存現(xiàn)金不得超出銀行規(guī)定的限額。
2．1．3 負責嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理條例，不準以白條抵庫存現(xiàn)金，不經同意不得挪用、濫用現(xiàn)金。
2．1．4 負責保管好現(xiàn)金和各種有價證券，做到無差錯。
2．1．5 負責嚴格執(zhí)行銀行結算制度，遵守結算紀律，嚴禁將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算。
2．1．6 負責核對銀行賬單，對于未達賬項要逐筆查詢，并通知經辦人員；月末要制“銀行存款余額調節(jié)表”，使賬面余額與對賬單上余額調節(jié)相符。
2．1．7 負責登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每天下午班前要結出余額，并對現(xiàn)金庫存進行盤點，做到賬實相符，編制現(xiàn)金收支日報表，做好每日每月與計算機賬的核對工作。
2．1．8 負責現(xiàn)金、銀行憑證的匯總工作。
2．1．9 負責回收保管作廢的銀行結算憑證。
2．1．10 負責每日上午上班后向主管匯報銀行存款余額情況。
2．1．11 負責聯(lián)系與銀行有關事宜，包括領取現(xiàn)金、賬單、回單、托收等。
2．1．12 負責月份現(xiàn)金支出計劃的編制和按時報出。
2．1．13 負責完成領導交給的其他工作。
2．2 工作關系
2．2．1 在部主任領導下開展工作，并對其負責。
2．2．2 業(yè)務上接受上級主管部門的指導。
2．2．3 搞好與相關崗位的協(xié)作與配合工作。
2．3 文明辦公要求
2．3．1 堅守崗位，遵守紀律。
2．3．2 說話和氣，謙虛誠懇，團結同志。
2．3．3 禮貌待人，熱情耐心。
2．3．4 保持室內清潔，各種物品定置定位、擺放有序。
2．3．5 按規(guī)定著裝和佩帶工作標準，衣冠整潔。
3 上崗標準
3．1 思想政治和職業(yè)道德
3．1．1 堅持四項基本原則，擁護黨的方針政策，政治上與黨中央保持一致，實事求是，密切聯(lián)系群眾，廉潔奉公，遵紀守法。
3．1．2 愛崗敬業(yè)，事業(yè)心和責任感強，忠于職守，開拓進取。
3．2 必備知識
3．2．1 了解馬克思主義哲學、政治經濟學的基礎知識。
3．2．2 了解會計原理、工業(yè)會計（或專業(yè)會計）的基本知識。
3．2．3 了解會計人員工作規(guī)則。
3．2．4 了解現(xiàn)金管理暫行條例和銀行結算辦法。
3．2．5 熟悉國營工業(yè)企業(yè)會計制度（或專業(yè)會計制度）、會計科目和會計報表。
3．2．6 了解流動資金貨款的有關規(guī)定。
3．2．7 熟悉內部銀行管理制度和辦法。
3．2．8 熟悉國家發(fā)票管理暫行辦法。
3．2．9 熟悉空白支票、印章保管的有關規(guī)定。
3．2．10 熟悉國營企業(yè)成本管理條例和實施細則。
3．2．11 了解工業(yè)企業(yè)財務管理、工業(yè)企業(yè)經濟活動分析、統(tǒng)計學、審計學的基本知識。
3．2．12 了解銀行信貸、銀行存款的有關規(guī)定及存貨款利率的計算方法。
3．2．13 熟悉流動資金管理的有關規(guī)定和辦法。
3．2．14 熟悉工業(yè)企業(yè)流動資金指標的計算、考核內容與方法。
3．2．15 熟悉計算技術——運用珠算，達到普通五級水平。
3．2．16 了解流動資金指標分解考核的內容與方法。
3．3 政策法規(guī)知識
3．3．1 熟知《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國稅務法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《固定資產管理辦法》、《電力工業(yè)成本管理辦法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《貨款通則》、《電力工業(yè)基本建設預算管理制度》中有關條文的規(guī)定。
3．3．2 了解《中華人民共和國電力法》、《中華人民共和國勞動法》、《電力工業(yè)技術管理法規(guī)》及相關政策法規(guī)的內容。
3．4 技能要求
3．4．1 在填寫各種單據(jù)編制報表和臺賬時，要求字跡工整，數(shù)碼字書寫規(guī)范。
3．4．2 復核憑證，支會現(xiàn)金時，有較強的分析能力和判斷能力。
3．4．3 運用珠算達到普通六級水平。
3．4．4 具有利用計算機對賬務及現(xiàn)金實施管理的能力。
3．5 任職資格
3．5．1 文化程度。具有財務專業(yè)中專及以上學歷或同等文化程度。
3．5．2 工作經歷。從事財務工作一年以上。
3．5．3 專業(yè)技術資格。具有會計系列初級專業(yè)技術職稱。
3．5．4 身體條件。身體健康，沒有妨礙本崗位工作的疾病。
本規(guī)范規(guī)定了財務部出納崗位的崗位職責、上崗標準、任職資格。
本規(guī)范適用于財務部出納工作崗位。
2崗位職責
2．1 職能范圍與工作內容
2．1．1 根據(jù)國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，負責復核經制證人員填制、稽查會計師復核后的收付記賬憑證，然后收付現(xiàn)金，辦理轉賬業(yè)務。
2．1．2 負責現(xiàn)金的提取、送存，庫存現(xiàn)金不得超出銀行規(guī)定的限額。
2．1．3 負責嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理條例，不準以白條抵庫存現(xiàn)金，不經同意不得挪用、濫用現(xiàn)金。
2．1．4 負責保管好現(xiàn)金和各種有價證券，做到無差錯。
2．1．5 負責嚴格執(zhí)行銀行結算制度，遵守結算紀律，嚴禁將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算。
2．1．6 負責核對銀行賬單，對于未達賬項要逐筆查詢，并通知經辦人員；月末要制“銀行存款余額調節(jié)表”，使賬面余額與對賬單上余額調節(jié)相符。
2．1．7 負責登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每天下午班前要結出余額，并對現(xiàn)金庫存進行盤點，做到賬實相符，編制現(xiàn)金收支日報表，做好每日每月與計算機賬的核對工作。
2．1．8 負責現(xiàn)金、銀行憑證的匯總工作。
2．1．9 負責回收保管作廢的銀行結算憑證。
2．1．10 負責每日上午上班后向主管匯報銀行存款余額情況。
2．1．11 負責聯(lián)系與銀行有關事宜，包括領取現(xiàn)金、賬單、回單、托收等。
2．1．12 負責月份現(xiàn)金支出計劃的編制和按時報出。
2．1．13 負責完成領導交給的其他工作。
2．2 工作關系
2．2．1 在部主任領導下開展工作，并對其負責。
2．2．2 業(yè)務上接受上級主管部門的指導。
2．2．3 搞好與相關崗位的協(xié)作與配合工作。
2．3 文明辦公要求
2．3．1 堅守崗位，遵守紀律。
2．3．2 說話和氣，謙虛誠懇，團結同志。
2．3．3 禮貌待人，熱情耐心。
2．3．4 保持室內清潔，各種物品定置定位、擺放有序。
2．3．5 按規(guī)定著裝和佩帶工作標準，衣冠整潔。
3 上崗標準
3．1 思想政治和職業(yè)道德
3．1．1 堅持四項基本原則，擁護黨的方針政策，政治上與黨中央保持一致，實事求是，密切聯(lián)系群眾，廉潔奉公，遵紀守法。
3．1．2 愛崗敬業(yè)，事業(yè)心和責任感強，忠于職守，開拓進取。
3．2 必備知識
3．2．1 了解馬克思主義哲學、政治經濟學的基礎知識。
3．2．2 了解會計原理、工業(yè)會計（或專業(yè)會計）的基本知識。
3．2．3 了解會計人員工作規(guī)則。
3．2．4 了解現(xiàn)金管理暫行條例和銀行結算辦法。
3．2．5 熟悉國營工業(yè)企業(yè)會計制度（或專業(yè)會計制度）、會計科目和會計報表。
3．2．6 了解流動資金貨款的有關規(guī)定。
3．2．7 熟悉內部銀行管理制度和辦法。
3．2．8 熟悉國家發(fā)票管理暫行辦法。
3．2．9 熟悉空白支票、印章保管的有關規(guī)定。
3．2．10 熟悉國營企業(yè)成本管理條例和實施細則。
3．2．11 了解工業(yè)企業(yè)財務管理、工業(yè)企業(yè)經濟活動分析、統(tǒng)計學、審計學的基本知識。
3．2．12 了解銀行信貸、銀行存款的有關規(guī)定及存貨款利率的計算方法。
3．2．13 熟悉流動資金管理的有關規(guī)定和辦法。
3．2．14 熟悉工業(yè)企業(yè)流動資金指標的計算、考核內容與方法。
3．2．15 熟悉計算技術——運用珠算，達到普通五級水平。
3．2．16 了解流動資金指標分解考核的內容與方法。
3．3 政策法規(guī)知識
3．3．1 熟知《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國稅務法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《固定資產管理辦法》、《電力工業(yè)成本管理辦法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《貨款通則》、《電力工業(yè)基本建設預算管理制度》中有關條文的規(guī)定。
3．3．2 了解《中華人民共和國電力法》、《中華人民共和國勞動法》、《電力工業(yè)技術管理法規(guī)》及相關政策法規(guī)的內容。
3．4 技能要求
3．4．1 在填寫各種單據(jù)編制報表和臺賬時，要求字跡工整，數(shù)碼字書寫規(guī)范。
3．4．2 復核憑證，支會現(xiàn)金時，有較強的分析能力和判斷能力。
3．4．3 運用珠算達到普通六級水平。
3．4．4 具有利用計算機對賬務及現(xiàn)金實施管理的能力。
3．5 任職資格
3．5．1 文化程度。具有財務專業(yè)中專及以上學歷或同等文化程度。
3．5．2 工作經歷。從事財務工作一年以上。
3．5．3 專業(yè)技術資格。具有會計系列初級專業(yè)技術職稱。
3．5．4 身體條件。身體健康，沒有妨礙本崗位工作的疾病。
環(huán)保知識
職業(yè)衛(wèi)生